die bank 04 // 2023

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Inhalt 04 // 2023 08 US-Banken in der Krise? 15 Jahre nach der Pleite der US-Investmentbank Lehman Brothers, die das Weltfinanzsystem an den Rand des Abgrunds führte, müssen wieder Banken gerettet werden. Ein großer Kollateralschaden wurde durch die Hilfsmaßnahmen der Notenbanken und Regierungen verhindert. 20 ESG-Risiken ESG-Themen sind heute grundsätzlich Gegenstand der aufsichtlichen Prüfung. Um die dafür nötigen Entwicklungen anzustoßen, müssen einzelne ESG- Anforderungen der Funktionen in Banken sachgerecht zugeordnet und mit einem Projektplan unterlegt werden. 50 Instant Payment Man stelle sich vor, Instant Payment wäre das „New Normal“ im Zahlungsverkehr – jede Überweisung wird als SCT Inst (SEPA Instant Credit Transfer) ausgeführt und kostet ebenso viel wie bisher eine Standard-Überweisung. Der Autor zeigt, welche Folgen das für Banken haben könnte. MARKT REGULIERUNG DIGITALISIERUNG 08 US-Banken in der Krise? – Absturz der Silicon Valley Bank legte Risiken offen KARL-HEINZ GOEDECKEMEYER 14 AML-Transaktionsüberwachung (Teil 1) – Überprüfung und Verbesserung von Geldwäsche- Überwachungssystemen VEIT BÜTTERLIN | FLORIAN HAUFE | MATTHIAS DEMMER 20 ESG-Risiken in der MaRisk (Teil 1) – Zielgruppenorientierte Umsetzung der neuen aufsichtlichen Erwartungen BENJAMIN WILHELM | CHRISTIAN GOLNIK 28 Nachhaltigkeit und ihre Wirkung in der Bankenpraxis – Viel Handlungsbedarf für Finanzinstitute SANDRA SCHMOLZ | SEBASTIAN KALMBACH 36 Kryptowerte – Bilanzielle Behandlung nach HGB von Kryptowerten und Finanzprodukten im Zusammenhang mit Kryptowerten EDGAR LÖW | KEVIN VOGT 46 Operative Resilienz – Die Finanzbranche steht nicht wehrlos da DOGAN MICHAEL ULUSOY 50 Neue Instant Payment- Regulierung – Der mögliche Durchbruch für neue Zahlungsmethoden CARSTEN GOEBEL 4 04 | 2023

Intensivseminar Vorbereitung auf die 44er Prüfung im Bereich IT 54 Betriebliche Altersversorgung Die betriebliche Altersversorgung befindet sich im Wandel. Mit dem Ziel, Anforderungen an moderne Betriebsrentensysteme in der Bankenbranche zu skizzieren, stellen die Autoren eine Analyse vor, die die Herausforderungen mit den besonderen Spezifika der Finanzbranche verbindet. Diese treffen auf eine langanhaltende Phase niedriger Zinsen und gesetzlich geschaffene Anreizsysteme, die die Förderung der betrieblichen Altersversorgung zum Ziel haben und gleichzeitig in neuen administrativen Herausforderungen münden. BERUF & KARRIERE 54 Bereit für die Zukunft – Betriebliche Altersversorgung in der Bank- und Finanzbranche MIRKO BUCHWALD | CLAUDIA WILLMUND 60 Nachhaltig kommunizieren – dank KI – Wie auch die Kommunikation von Banken nachhaltig wird GABRIELE HORCHER RUBRIKEN & SERVICE 03 Editorial 06 News & Trends am 13. Juni 2023, 09:30 bis 15:30 Uhr, in den Räumen der Bank-Verlag GmbH in Köln IT-Sonderprüfungen nach §44 KWG können jedes Institut treffen und sind für die Betroffenen mit viel Arbeit und Aufregung verbunden. Erfahren Sie in unserem neuen Intensivseminar, wie Sie sich bestmöglich auf eine 44er Prüfung vorbereiten, wie diese abläuft und welche Stolpersteine hier zu beachten sind. Schwerpunkte bilden dabei die Bereiche Informationsrisiko-, Informationssicherheitsmanagement, Operative Informationssicherheit, Identitätsund Rechtemanagement sowie Auslagerungen und sonstiger Fremdbezug. Wir freuen uns auf Ihre Teilnahme! Alle Infos und Anmeldung hier: 64 Personalien 65 Impressum https://www.bv-events.de/event/ vorbereitung-auf-die-44er-pruefungim-bereich-it Bank-Verlag GmbH www.bv-events.de 04 | 2023 5